九江市第三中学2023年度预算绩效管理工作总结-九江三中

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九江市第三中学2023年度预算绩效管理工作总结

2024年1月4日 | 点击数：3983 | 【大】【中】【小】

为进一步规范九江市第三中学财政资金管理，强化支出责任，提高我校财政资金的使用效益，建立科学、合理的预算绩效评价管理体系，根据《九江市财政局关于印发<2023年度市直单位预算绩效管理工作考核评分细则>的通知》(九财绩[2023]5号)文件要求，我校于2023年12月组织力量对本校的部门预算绩效管理进行了绩效评价，本次评价遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价方法，对本校2023年预算绩效进行客观、公正的评价。现将情况报告如下：

一、预算绩效管理工作整体开展情况

2023年度年初计划及重点工作目标符合上级总体经济和社会发展规划及职责，体现当年重点工作，资金投入相匹配。学校建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，支出资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据今年预算绩效管理考核细则要求，九江市第三中学2023年度预算绩效目标基本完成，预算绩效管理自评为优秀。

二、对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料

（一）事前绩效评估

2023 年度学校开展事前绩效评估工作情况：

我校明确预算绩效管理职责、主要任务、健全预算绩效全覆盖管理体系等相关要求，项目库共建有34个项目，实为33个（甘棠校区体育馆运动地板100万因建项目库经办人手误填错不能修改且已终审故后重新建立一个），金额为4005.79万元，其中包括采购项目共8个，金额为635万，采购项目当年实施的有5个，金额为147万元。（新校区三期采购荐目因职大未交付于我校，故当年未能立项），已做事前绩效评估项目共24个，（其中100万以上项目7个：新校区三期改造3个项目2261万元，因23年职大未交付于我校，故未完成立项，故23年未开展进行，一个是江三中现代教育技术装备类采购300万元因财政未拨付资金故未能进行采购，一个是23年义教保障经费为263.56万元，另一个是甘棠校区体育馆运动地板100万元，（其中有另一个重复名称的甘棠校区体育馆地板100万因建立项目库经办人手误填错内容无法修改且已终审，故重新录入提交，最后一个是23年课后服务费460万元）。通过在内部的微信群及时发布预算绩效管理政策、文件，强化预算绩效管理内容学习交流，让预算绩效管理理念深入人心。2023年度学校开展的事前绩效评估工作提质增效。

1.质量控制

事前绩效评估符合基本要求，事前绩效评估各项评估内容明确，相关数据齐全、标准明确；评估结论客观合理。

2.范围和规模

事前绩效评估各项评估内容明确，相关数据齐全、标准明确，评估结论客观合理。举例说明（100万以上项目）：

三中义务教育经费保障机制改革资金转移支付

2023年度事前绩效评估报告

（参考提纲）

一、绩效目标分解下达情况

根据《九江市财政局九江市教育局关于下达2023年1-12月市直学校义务教育经费保障机制改革资金的通知》（九财教指﹝2023年）4号和（2023年）18号文件精神，2023年九江市第三中学义务教育经费保障机制改革资金中央、省财政资金233.07万元，市财政资金30.49万元，合计263.56万元。其中258.31万元公用经费用于日常工作，5.25万元用于非寄宿生困难学生生活补助。

二、绩效目标完成情况分析

（一）、资金投入情况分析

1、项目资金到位情况分析。2023年度我校义务教育经费保障机制改革资金263.56万元，按季度拨付，拨付进度100%。

2、项目资金执行情况分析。全年资金263.56万元。初中人数2748人，930元/人/年，共258.31万元用于保障学校正常运转、校舍安全、完成教育教学活动和其他日常工作任，5.25万元用于非寄宿生困难学生生活补助，共84人，625元/人/年。

3、项目资金管理情况分析。在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度。财务制度健全，会计核算真实完整，实行专款专用，执行情况良好，资金使用安全规范。

后附24个项目事前绩效报告（100万以上项目均已做事前绩效报告）。

二、总体绩效目标完成情况分析

例如：我校2023年初中学生数有2748人（数字依据来自2022年事业统计报表），预计2023年度全年经费数263.56万元，258.31万元公用经费用于日常工作，5.25万元用于非寄宿生困难学生生活补助。2023年财政实际安排公用经费263.56万元，我校完成了263.56万元，主要用于保障学校正常运转、校舍安全、完成教育教学活动和其他日常工作任务。实际安排非寄宿生困难学生生活补助经费5.25万元，我校目前尚未发放完毕。财务管理规范有序，严格执行有关公用经费开支的范围和标准，经费支出规范、合理，票据规范、合法有效。财务信息公开透明。办学条件进一步改善，教师业务水平进一步提升，教师团队凝聚力进一步巩固。

三、绩效指标完成情况分析。

1.产出指标预计完成情况分析。

（1）数量指标。2023年度全年经费数263.56万元，258.31万元用于日常公用经费，5.25万元用于非寄宿生困难学生生活补助。我校公用经费预计全年完成230.69万元，预计完成率100%。非寄宿生困难学生生活补助经费5.25万元，预计完成率95%。

（2）质量指标。基本满足工作需要；会计核算符合现行中小学财务制度和政府会计制度；资金拨付、使用符合手续。

（3）时效指标。按季度及时拨付公用经费，资金拨付率100%。

（4）成本指标。义务教育阶段初中生均公用经费从2023年春季起由850元/人提高到940元/人；非寄宿生困难学生生活补助经费625元/人。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。保障学校正常运转。

（2）社会效益。职工队伍情绪稳定，完成教育教学活动。

（3）生态效益。推进义务教育均衡发展。

（4）可持续影响。学校稳定可持续发展，营造良好学生的学习环境。

3.满意度指标完成情况分析。学校和老师满意度100%，家长和学生满意度100%。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

基本无偏离绩效目标情况，只有新校区三期建设因职大未交付于我校，故在23年未立项完成。

加强经费监管，切实提高资金使用效益，加强财务人员学习培训，提高财务管理水平，确保资金安全有效。

（二）绩效目标管理

2023 年度开展 2024年度预算绩效目标管理情况：

我校在编制2024年度预算绩效目标过程中，按照上级部门预算管理工作部署，从严把关预算支出“盘子”，将各处室预算与预算绩效目标申报做到同布置、同申报、同审批、同批复、同公开原则执行。

24年已编制8个项目，金额为376.75万元；其中采购项目2个，金额为42.4万元，项目如下：

1、提前下达24年学生资助经费12.14万元。

2、提前下达24年城乡义教经费省级资金48.9万元。

3、甘棠湖校区教室课桌椅采购项目14.3万元。

4、 2024年贫困家庭学生高考入学政府资助金3.15万元。

5、 23年本级高考综合改革考试工作经费（标准化考点安检系统采购）28.1万元。

6、 2024年义务教育双减资金2万元。

7、 2024年课后服务费260万元。

8、提前下达2024年学生资助补助经费（普通高中助学金市本级配套）8.16万元。

1.质量控制

绩效目标表内容详细完整，绩效目标符合规定格式，三级目标设置符合项目特点，分条描述清晰明确。

举例说明：

项目支出绩效目标表
（2024年度）
项目名称		2023年市本级高考综合改革考试工作经费（标准化考点智安检系统采购）
主管部门及代码		131-九江市教育局	实施单位	九江市第三中学
项目资金（万元）		年度资金总额	28.1
		其中：财政拨款	0
		其他资金	0
		上年结转	0
年度绩效目标
满足家长和社会要求，符合高考标准化考场标准。
一级指标	二级指标	三级指标		指标值
成本指标	经济成本指标	智能安检门及摄像头		＝28.1万元
	社会成本指标	社会正面影响率		≥95%
	生态环境成本指标	生态环境影响率		＝0%
产出指标	数量指标	智能安检门		＝4个
		摄像头		≥8个
	质量指标	高考作弊率		≤0%
	时效指标	项目实施时长		≤1年
效益指标	经济效益指标	经济效益率		＝0%
	社会效益指标	社会好评度		≥95%
	生态效益指标	生态破坏率		＝0%
满意度指标	服务对象满意度	家长满意度		≥95%
		师生满意度		≥95%

2.范围和规模

所有项目资金均按要求编制和按时报送绩效目标申报表，市级转移支付资金全部按要求报送绩效目标表。（后附文档）

（三）绩效监控管理

2023 年度开展 2023 年度项目绩效监控情况：

我校将财政项目全部纳入绩效监管管理当中，并对项目预算执行情况进行全年2次跟踪，适时跟踪管理绩效目标实效程度和预算执行情况，及时掌握绩效运行情况，资金支出进度等。当项目执行与绩效目标产生偏离时，及时采取措施予以纠正，并督促相关部门进行整改，将形成的绩效评价报告作为2024年度预算安排的重要参考依据。

因省一体化系统绩效监控模块因系统问题打不开，暂时导出不了作为佐证，待后期系统修复好再补充材料。

1.质量控制

均在规定时限内在预算一体化系统开展绩效监控工作，绩效监控材料符合基本要求，各项内容详细完整。

2.范围和规模

所有项目在预算一体化系统中完成年度每次绩效监控，在预算一体化系统中全部完成上半年及全年监控报告。

（四）绩效评价管理

2023 年度开展 2022 年度绩效评价情况：

我校将2022年度全部项目均纳入绩效监管管理范围内，并建立通报制度，对项目预算执行完成情况进行跟踪管理，对于项目执行与绩效目标发生偏离的进行及时纠正及整改，并督促相关部门对本部门预算进行反思。

1.质量控制

均在规定时限内在预算一体化系统开展绩效自评，绩效自评材料符合基本要求，各项内容详细完整，绩效自评报告中各项评价指标明确，相关数据齐全、标准明确，评价结论客观合理。

2.范围和规模

自评范围符合九财绩﹝2023﹞2 号文件要求，所有项目资金全部按要求报送项目自评表和自评报告，部门按要求报送部门评价报告，转移支付资金全部按要求报送绩效自评报告。

3.评价结果

项目绩效评价结果等级为优。

（五）部门整体支出绩效管理

2023 年度开展的 2022 年度部门整体支出绩效管理情况：

本校不是部门单位，所以没有部门整体支出绩效管理工作。

（六）绩效结果应用管理

2023 年度绩效结果应用管理情况：

2023年度学校绩效管理工作结果应用进行良好，各部门绩效指标设置与部门职能及预算支出结构紧密，指标设置量化，绩效成果应用程度较好，产出绩效时限的支撑材料完整，各部门负责人逐步在提升自己对预算绩效管理重要性的认识。

1.反馈整改

将项目评价结果认真落实，并按时向财政部门报送整改计划，根据项目自评报告或第三方评价报告提出的问题，主管部门以书面形式督促各项目单位进行整改，按要求完成整改。

2.应用方式

本年度绩效目标和绩效评价报告全部会在单位门户网站公开，将绩效监控中发现的绩效目标发生偏离和预算执行进度方面的问题以及其他管理漏洞，及时采取处置措施予以纠正，将预算绩效管理情况正式纳入部门内部绩效考核作为科室和个人评优评先考核内容。

三、预算绩效管理工作存在的问题及原因分析

通过此次预算绩效管理自评工作，我校财政运行工作还存在一定需要及时改进的地方，财政管理不够规范，相关部门责任人对财经纪律熟悉程度不够，主要问题是因为对相关的财务管理制度不熟悉，培训力度不到位等诸多原因造成，针对以上问题，我校将在以后的工作中加强财经制度方面的学习，提高思想认识。同时由专业人员组织相关人员认真培训学习《预算法》等法规制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与年初预算目标之间的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

四、下一步工作的思路和建议

2024年，我校将努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。同时，学校将对预算绩效管理方案进一步完善，以预算为导向，结合学校实际过程中支出进行合理化分配，达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率。具体分三步进行，一是强化预算执行，二是健全工作机制、三是强化结果运用。通过将预算绩效管理工作与各处室下一年度预算安排、政策调整、项目入库“挂钩”，与个人评先评优、干部考核“挂钩”，对绩效管理工作成效落后部门予以会上批评和自我批评，对绩效管理工作成效明显部门予以会上表扬。

九江市第三中学

2024年1月2日

23年度高一新生结核菌素实验筛查经费绩效目标表.xls

2023年城乡义务教育非寄宿生家庭经济困难学生补助经费绩效目标表(九财教指(2023年)4号文.xls

2023年城乡义务教育生均公用经费绩效目标表(九财教指(2023)4号文).xls

2023年初中课后服务费.xls 2023年校方责任险财政补贴.xls

2023年学生资助补助经费绩效目标表.xls

电大场地培训费绩效目标表（九财教指（2023年）15号文省返还教育附加.xls

电子屏(九财教指(2023)9号省级支持普通高中补助资金绩效目标表.xls

甘棠湖校区体育馆地面运动地板采购绩效目标表.xls

甘棠湖校区宣传长廊采购项目（九财教指【2023】26号）绩效目标表_2023122816184120.xls

高中教育信息化攻坚项目绩效目标表(九财教指(2023)15号装备站).xls